贡嘎县人民政府关于2019年本级财政
决算（草案）暨2020年上半年预算执行
情况的报告
主任、各位副主任、各位代表：
受县人民政府委托，我向县人大常委会提出2019年县本级总决算报告（草案），请审查。
2019年，我县深入贯彻党的十九大精神、区党委九届四次全会精神，以及习近平总书记系列重要讲话精神和区、市、县三级经济工作会议等精神，突出重点，狠抓增收节支，不断调整和优化支出结构。主动适应经济发展新常态，深入推进财税改革，全力支持稳增长调结构转方式，全面提升财政工作的法制化、科学化和精细化水平，促进我县经济可持续发展、社会可持续稳定、民生可持续改善、生态可持续优化。目前，按照市财政决算会议布置的要求，结合我县实际情况，本着真实、准确、及时、完整的原则对我县的2019年财政决算进行了认真、细致的编报。现将编制情况报告如下：
一、一般公共预算收支决算情况
2019年，全县一般财政公共预算总财力124408万元，其中：地方财政收入（一般公共预算收入）8898万元，为预算的151.7%，上级补助收入112167万元，调入预算稳定调节基金3217万元，债务转贷收入126万元。我县本级一般公共预算总支出120709万元，完成预算的172.11%，主要为预算执行过程中上级追加补助资金形成相关支出。收支总量相抵，我县本级年终结转结余3699万元。
从收入决算具体情况看，我县收入完成8898万元，为预算数的151.7%，同比增长10.8%，其中税收收入5894万元，为预算数的196.6%，包括增值税4535万元、企业所得税357万元、个人所得税169万元、资源税4万元、城市维护建设税635万元、印花税143万元、城镇土地使用税1万元、耕地占用税50万元；非税收入3004万元，为预算数的256.8%，包括专项收入完成174万元、行政事业性收费523万元、罚没收入405万元、国有资源（资产）有偿使用收入1855万元、其他收入47万元。
从支出决算具体情况看，我县本级总支出120709万元，为预算的172.11%，同比下降0.8%，其中一般公共服务支出25205万元，完成年初预算的128.75%；公共安全支出14073万元，完成年初预算的141.65%；教育支出20562万元，完成年初预算的115.59%；科学技术支出53万元，完成年初预算的60%；文化旅游体育与传媒支出2781万元，完成年初预算的212.61%；社会保障和就业支出4573万元，完成年初预算的111.95%；卫生健康支出8729万元，完成年初预算的146..21%；节能环保支出4481万元，完成年初预算的447.2%；城乡社区支出357万元，完成年初预算的89.69%；农林水支出36138万元，完成年初预算的313.45%；交通运输支出143万元，完成年初预算的117.21%；自然资源海洋气象等支出751万元，完成年初预算的389.12%；住房保障支出620万元，为执行中追加资金；粮油物资储备支出5万元，完成年初预算的100%；灾害防治及应急管理支出341万元，完成年初预算的105.9%；其他支出1897万元，为执行中追加项目资金。
我县本级年初预备金预算安排800万元，实际支出452万元，主要用于应对自然灾害、处置突发事件以及一些不可预测的各种事项支出。如：气象军用光缆改迁、普雄搬迁、水塘维修、垃圾填埋场应急太阳网、污水处理等。
2019年，我县一般公共预算支出结余3699万元，全部用于补充预算稳定调节基金，纳入2020年预算。
二、政府性基金收支决算情况
2019年，全县政府性基金总财力638万元，其中：地方政府性基金收入54万元，为年初预算的60%，上级补助收入584万元。我县本级政府性基金总支出638万元，完成预算的708.88%，主要是执行过程中，上级追加补助资金形成相关支出。收支总量持平。
三、转移支付执行情况
本年我县上级补助收入为112167万元，其中返还性收入1362万元；一般性转移支付收入70852万元，包含体制补助收入922万元、均衡性转移支付收入19080万元、县级基本财力保障机制奖补资金收入2986万元、结算补助收入2844万元、基层公检法司转移支付收入710万元、城乡义务教育等转移支付收入14405万元、城乡居民医疗保险转移支付收入2199万元、农村综合改革转移支付收入67万元、重点生态功能区转移支付收入2142万元、固定数额补助收入8845万元、贫困地区转移支付收入9851万元、公共安全共同财政事权转移支付收入146万元、教育共同财政事权转移支付收入9万元、卫生健康共同财政事权转移支付收入278万元、农林水共同财政事权转移支付收入5628万元、住房保障共同财政事权转移支付收入160万元、其他一般性转移支付收入580万元；专项转移支付收入39953万元。
政府性基金上级转移支付584万元。
四、坚持以高质量发展为导向，助推贡嘎经济社会稳步发展
2019年，我县财政部门坚决贯彻落实党中央、国务院决策部署，认真落实区、市、县党委工作部署要求，按照县十三届人大发会第24次会议批准的预算，坚定不移贯彻新发展理念，聚焦薄弱环节和创新管理，努力提升财政管理水平，夯实财政对经济社会发展的支撑作用。
（一）精准施策，全力保障改善民生。
始终坚持把就业摆在首要位置。坚持实施就业优先战略将就业与乡村振兴、脱贫攻坚等方针政策相结合，招收乡村振兴专干岗位32个，除公益性岗位外单独购买政府性岗位2个。安排就业补助、创业就业扶持资金440万元，促进就业创业，确保我县就业形势持续稳定。以高校毕业生为创业就业的重点群体，积极宣传、大力引导高校毕业生市场就业，拓宽就业渠道。支持提升农牧民培训精准度，提高转移就业收入。
始终坚持把“三保”放在优先位置。坚持“三保”支出在财政支出中的优先顺序，坚持兜底政策，优化支出结构，持续加大对教育、卫生、文化、民政、社保等重点领域的投入。着力提升基层组织运行保障能力，切实兜牢“三保”底线，安排人员工资及保险3.89亿元，同比增长8.4%；民生保障资金2.2亿元，同比增长17%。
始终坚持把教育放在主要位置。着力推进教育事业加快发展，2019年县本级财政安排教育配套资金1589.5万元，同比持平。全年实现教育投入2.1亿元，全面贯彻落实教育惠民政策，教育“三包”标准提高到年生均3720元。全面改善农村义务教育薄弱学校基本办学条件，推进义务教育均衡发展。支持义务教育薄弱学校改造，落实乡村教师生活补助政策。
始终坚持把卫生健康放在重要位置。支持公立医院综合改革，全民医保、综合监管等制度的基本建立。大力支持县公立医院向三级甲等医院达标。强化重大公共卫生专项资金保障，提高基本公共卫生服务人均补助经费，完成包虫病综合防治、妇女“两癌”筛查等工作。大力支持藏医药事业发展及独立运营，提高计划生育家庭特别扶助制度扶助标准。
始终坚持把社保放在必要位置。全面实施全民参保计划。落实城乡居民基本养老保险待遇，城乡居民基础养老金标准提高至月人均180元。开展城乡居民基本医疗保险制度整合工作，城乡居民基本医疗保险财政补助标准提高至年人均555元。完善社会救助体系，落实困难群众救助资金，切实保障好城乡低保户、社会救助人群、特困人员等困难群体基本生活。支持社会福利事业发展。支持全县保障性安居工程建设，落实低收入家庭住房租赁补贴政策。
（二）围绕中心、服务大局、补齐短板，全力推进经济发展。
全力支持打好脱贫攻坚战。统筹整合区、市涉农资金1.98亿元，本级配套扶贫资金803万元，同比增长26.3%。全力推动全县脱贫摘帽任务，助力各产业项目正常实施，保障住房安全、改善民生惠及、夯实基础设施建设，全力助推乡村振兴，安排生态岗位2265人，兑现补助789.25万元。坚持资金监管和资金投入并重，全面实施扶贫项目资金绩效管理，大力推动扶贫资金动态监控系统建设及运行管理，切实提升扶贫领域财政资金使用效益。
全力支持改善生态环境。牢固树立绿水青山、冰天雪地就是金山银山的理念，主动作为、强化支撑，持续加大财政在生态保护、污染防治和环境治理方面的投入力度。扎实推进全县污染防治攻坚战，支持重点区域生态造林、防沙治沙、“两江四河”造林绿化等工程持续推进。安排7317万元全力推进全县环境治理、农村人居环境整治、重点区域水土保持。
全力支持经济协调发展。健全完善财政支农政策，继续把农业农村作为财政支出的重点保障领域，不断加大财政支农投入力度。2019年财政支农投入3.6亿元，支持农牧区基础设施改善，推进高标准农田建设，促进农牧业产业发展。
（三）多措并举，着力提升财政管理水平。
2019年，我县深入贯彻习近平总书记系列重要讲话精神，认真落实区市县党委政府工作安排部署，紧紧围绕区市县巡察巡视、审计等部门提出的问题，多措并举、举一反三，不继完善财政政策，加强预算管理，防止突出问题重复发生。一是强化预算编制管理。积极同上级财政业务部门沟通学习，认真对接各项转移支付资金到位情况，及时调整预算，提高预算编制的完整性。进一步提高收入预算的准确率，科学编报一般预算收入。压实部门预算编制主体责任，细化项目预算编制工作。二是严肃预算执行管理。建立预算执行情况通报制，严格项目管理，除党中央、国务院重大决策部署，自治区党委确定的重大政策以及资金管理方式特殊的项目外，未纳入项目库的项目，一律不安排预算。强化存量资金管理，提高资金使用效益，将存量资金统筹用于经济社会发展急需资金支持的领域。三是完善预算绩效管理。进一步压实部门决算编报主体责任，规范决算编报，提高决算编制的准确性和完整性。
主任、各位副主任、各位代表：
2020年上半年，我县深入贯彻落实党的十九大精神，以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，紧紧围绕县委、县政府的决策部署和财政收支目标任务，切实发挥自身职能，不断加强财政管理，细化部门预算编制，积极抓好财政各项管理工作，牢固树立“过紧日子思想”，勇当“铁公鸡”，打好“铁算盘”，厉行勤俭节约，大力压减一般性支出。
一、一般公共预算收支执行情况
（一）一般公共预算收入执行情况
2020年，全县一般公共预算收入奋斗目标为9343万元。根据《关于对贡嘎县人民政府2020年<政府工作报告>任务分解的通知》文件要求，财政局对涉及的1项关于一般公共预算收入增长5%的目标任务完成情况，截至上半年，我县实际完成收入4160万元，已完成目标任务的44.5%。
上半年，我县实现财政收入4160万元，比去年同期增加885万元，增长27%；其中：税务部门完成收入3446万元，（包括：增值税2182万元、企业所得税369万元、个人所得税85万元、资源税4万元、城市维护建设税274万、印花税63万元、耕地占用税469万元）；非税收入完成714万元，（包括：地方教育附加收入72万元、罚没收入155万元、国有资产有偿使用收入341万元、行政事业性收费收入118万元），其他收入28万元。
（二）一般公共预算支出执行情况
2020年财政预算总支出为100637万元，上半年，我县一般公共预算支出完成40350万元，完成预算数的40%，比去年同期减少6557万元，下降13.9%。其中:一般公共服务支出完成11501万元（包括人大、共产党事务、政府、发改、社会团体等）；公共安全支出（公检法司）完成6038万元；教育事业支出完成9309万元；文化旅游体育与传媒支出完成560万元；社会保障和就业支出完成1167万元；卫生健康支出完成1937万元；节能环保支出74万元；城乡社区支出246万元；农林水支出8642万元；交通运输支出401万元；住房保障支出74万元；自然资源事务支出211万元；灾害防治及应急管理支出190万元。
二、政府性基金预算收支执行情况
上半年，我县政府性基金收入完成34万元,形成支出17万元，同比去年下降62%。
三、重点工作开展情况
（一）民生资金落实情况
根据年初预算安排，2020年民生资金共计5080万元。我县上半年共落实各项民生资金1338万元，已完成目标任务的26.3%。上半年生态岗位资金支出352.62万元，兑现人数1983人。下一步，财政局将督促各预算单位加快民生资金支出进度，继续完善政策保障，把中央的各项支农、惠农政策落实好，把政策的实惠落实到农牧民。
（二）统筹整合涉农资金
1.资金到位支出情况。2020年，我县实际统筹整合涉农资金30804万元，其中统筹整合中央资金12706万元、自治区资金17008.2万元，山南市级财政扶贫专项配套资金200万元。县本级扶贫配套资金889.8万元。具体情况为：
（1）基础设施类总投资4094.43万元，其中统筹整合涉农资金3394.43万元。交通基础设施用于桥梁修建项目940.17万元；水利基础设施2454.26万元，其中安全饮水提升69.12万元，修建水塘项目建设1086万元，农村灌溉工程1299.14万元，基础设施提升项目700万元。
（2）产业发展类总投资24095.57万元，其中统筹整合涉农资金24095.57万元。种植业24095.57万元。
（3）生态岗位总投资2000万元，其中统筹整合涉农资金2000万元。
（4）其它项目总投资414万元，其中统筹整合涉农资金414万元。易地搬迁设施配套项目64万元，水源地保护项目300万元，农牧民技能培训项目50万元。
（5）东拉乡岗巴村人居环境基础设施提升建设项目总投资200万元。
截至6月30日，基础设施类资金支出1250万元；易地搬迁扶贫资金已支出64万元；产业项目支出3300万元；上半年生态岗位资金支出352.62万元，兑现人数1983人（按照每人725元的标准兑现）。
（三）脱贫攻坚大督战大排查工作
根据《西藏自治区扶贫开发领导小组关于2019年脱贫攻坚成效考核反馈及其他相关问题的整改方案》、《中央第三巡视组关于对西藏自治区开展脱贫攻坚专项巡视“回头看”的反馈意见》要求及我市大督战大排查反馈的问题，财政部门高度重视，认真抓好整改落实。针对反馈的3个问题，把反馈的问题作为一面镜子，坚持整改反馈问题与建立长效机制相结合，入户走访、查看资料，督促民生资金整改落实。
（四）做好违反“三公经费”和中央八项规定财务问题整改工作
自2019年8月以来，根据自治区纪委对我县“三公经费”检查反馈意见、县委巡察发现问题和县纪委相关要求，财政局牵头开展“三公经费”和“八规”问题自查自纠工作，重点对各乡镇、各单位2013年以来“三公经费”开展自查。截至目前，涉及单位已主动上交违规资金121.41万元。
（五）做好疫情防控相关工作
全面贯彻落实党中央、国务院和区、市两级党委、政府关于对疫情防控工作作出的一系列重要部署，根据《贡嘎县新型冠状病毒感染肺炎疫情防控工作方案》文件精神，全力优先保障疫情防控资金需求，县本级安排疫情防控资金80万元，其中：医疗救治共25万元，疫情防控人员补助15万元，设备及防控物资共25万元，其他支出共15万元。储备应急物资清油、青稞面、鸡蛋和粉丝等价值11.92万元。
（六）存量资金盘活情况和使用计划
为进一步加强财政结转结余资金的管理，提高财政资金使用效益，经县政府研究，组织县财政局、审计局对全县各单位两年以上存量资金进行了全面梳理。截至2020年4月9日，全县盘活存量资金24412万元，其中预算内资金盘活11357万元、代管资金盘活13055万元。
1.计划用于兜“三保”、守底线资金共计6552万元。其中：安排存量盘活资金3723万元，用于新增人员及增资、各项社会保险缴费缺口方面的支出；安排2225万元本级配套资金，用于教育事业发展方面人员、学生、三包、项目方面的配套支出；安排存量盘活资金34万元，用做大病统筹基金备用费；安排570万元解决历年城乡居民医疗保险缺口，切实解决群众看病难的后顾之忧。
2.计划用于脱贫攻坚资金共计10952.887万元。其中：安排存量盘活资金8000万元、本级配套889万元用于脱贫攻坚提升项目及乡村振兴战略建设项目，支持脱贫攻坚产业发展、易地扶贫搬迁、小型基础设施建设、生态补偿脱贫等扶贫领域补齐短板工作；专项安排1950.66万元用于新增易地扶贫搬迁项目建设配套资金，安排31.227万元用于江塘镇4个易地搬迁点建设项目占用草场恢复费。
3.计划用于提升城镇功能建设资金共计960万元。其中：安排240万元作为2019年公租房建设项目县级配套资金；安排存量盘活资金50万元用来维修常年因洪水冲刷出现决口的雅江吉雄社区段防洪堤坝维修护资金；另根据《贡嘎县农村饮水安全工程“三个责任”实施方案》，为全面落实农村饮水安全管理责任，创新农村饮水工程运行管理方式，安排农田水利维修费190万元及农村人畜饮水维修经费80万元，确保群众吃水安全吃水无忧；安排群众安置及复垦资金400万元。
4.其他计划。根据预算法相关规定，我县在征求各行业部门意见及查阅相关项目资金后，在此次存量盘活存量资金24412万元中6029万元为项目专项结余结转资金，并同意按原用途进行盘活使用。
三、存在的困难
（一）上半年财政支出进度和收入增长缓慢。由于2020年受新型冠状病毒感染肺炎疫情的影响，导致今年大部门项目复工复产较晚，使得支出进度及收入增长缓慢。
经济下行、减税降费、对重点税源的过度依赖等，使增速大幅放缓。
（二）做预算平衡工作难度较大。由于财力紧张的原因，除“三保”工作外，对部分提升工程的投入难度较大。加之一般性转移支付逐年减少，专项转移支付增多以及县级承担的各类民生提标资金标准逐年提高，民生资金投入压力逐年增大。
（三）项目预算执行率偏低，存在应收未收和应交未交财政资金现象。
（四）财政资金绩效工作开展难度较大。由于我县财政支出绩效评价工作正处于摸索阶段，因此，当前开展绩效评价面临诸多困难，主要表现在:一是没有专门的绩效评价机构，缺乏绩效评价专业人才。二是评价制度不够健全。三是评价指标体系设置难度大。四是思想认识尚不到位。预算单位“重分配、轻管理，重支出、轻绩效”思想普遍存在。
贡嘎县财政局
2020年8月26日
